Курсовая работа: почему не сходятся обороты в оборотно-сальдовой ведомости?

Comments

• Цитата: очему не сходятся обороты в сальдо-оборотной Ведомости

  Здравствуйте.
  С экрана трудно всё проверить.
  У вас ОСВ рвет на 2 993=. И явно это сумма состоит из нескольких, т.к. в Операциях её нет.
  Попробуйте ещё раз пересчитать, возможно просто ошиблись .
• simport, я основные средства сама высчитывала, это 30 операция (как сказал преподаватель, в остатке должен быть НП) в самолетике можете посмотреть пожалуйста
  30 и 31 сама высчитывала
• Здравствуйте, В самолетиках проверте остатки на начало, чего-то там намудрено по 50,51 счету, по 20-му. Почему -то я увидела их как кредитовые.
• Цитата: это 30 операция (как сказал преподаватель, в остатке должен быть НП) в самолетике можете посмотреть пожалуйста30 и 31 сама высчитывала

  счета 20.1 и 20.2 внесены верно. На них есть НП , т.к.  на обоих есть дебетовое сальдо
  
  Попробуйте отдохнуть и снова всё покрыжить
  
  

  Цитата: по 20-му. Почему -то я увидела их как кредитовые.

  нет сальдо на 01.01.2023 Ноль. Просто таблица читается не сразу😉
• simport, ой, честно не знаю, уже все перечитала, не могу найти и понять, что не так, уже пересчитывала много раз
• Цитата: ой, честно не знаю, уже все перечитала, не могу найти и понять, что не так, уже пересчитывала много раз

  я вашу ОСВ перекинула из Ворда в Эксель. В прищепке этот файл. У вас кредитовый оборот не идет на 3 000= . Думаю , что где то описка в тысячах. Вместо 1 где-то 4 тысячи.
• simport, навртяли поиска, потому что я же все самолетики проверила и обороты все посчитала, но в любом случае, большое вам спасибо, а можете проверить пожалуйста проводки, если вам не сложно?
• Цитата: можете проверить пожалуйста проводки, если вам не сложно?

  7. Начислено пособие по больничному листу за 12 дней мая  Д 20.01 К 70 сумма 2 156= 
  Только первые 3 дня за счет работодателя (т.е. ваша проводка), а остальные Д 69 К 70 
  32. Акт приемки-передачи основных средств. Отгружено оборудование по договорной цене покупателям, в т.ч. НДС.  Нет проводки Д 62 К 90 (иди 91)
  
  В остальном, проводки верные.
• simport, а можете ещё подсказать по этим проводки как расчитать суммы пожалуйста, извините, что вас так сильно распрашиваю 🥺, огромное приогромное вам спасибо❤
• Цитата: а можете ещё подсказать по этим проводки как расчитать суммы пожалуйста, извините, что вас так сильно распрашиваю

  Цитата: 7. Начислено пособие по больничному листу за 12 дней мая  Д 20.01 К 70 сумма 2 156=Только первые 3 дня за счет работодателя (т.е. ваша проводка), а остальные Д 69 К 70

  если расчет за 12 дней верный, то
  Д 20 К 70 сумма 539- 3 дня за счет работодателя
  Д 69 К 70 сумма 1 617 - остальные дни и за счет СФР (бывший ФСС)
  Но! Возможно в учебном заведении вас не учили про эти 3 дня за счет работодателя.
  
  

  Цитата: 32. Акт приемки-передачи основных средств. Отгружено оборудование по договорной цене покупателям, в т.ч. НДС.  Нет проводки Д 62 К 90 (иди 91)

  из Хоз.операции № 32.3. Исчислена сумма НДС по отгруженному оборудованию с проводкой Д 91 К 68 сумма 13 279,20 можно сделать вывод, что сумма реализации 79 675,20, т.е. проводка Д 62 К 91 на эту сумму
• simport, спасибо вам!!! Нас кстати правда не учили на счет 3 дней, но я попробую сделать эти проводки и все пересчитать, очень надеюсь, что все сойдется, большое спасибо ещё раз 🙏💕
• Цитата: Нас кстати правда не учили на счет 3 дней, но я попробую сделать эти проводки и все пересчитать, очень надеюсь, что все сойдется

   Если не учили, то и не стоит исправлять тогда. Преподаватель сочтёт это за ошибку. 
  А вот про сумму реализации в п. 32 нужно исправлять. Правда не понятно, НДС начислен, а с чего не понятно. Продажной стоимости в задаче нет
• Добрый день.
  Когда не сходится ОСВ, то дело не в проводках, а в том что вы неправильно разнесли суммы в ОСВ. Даже если проводки неправильные, но разнесли правильно суммы в ОСВ, она должна сходиться.
  Посмотрела ОСВ, которую выложила simport,  Отметила желтым ошибки.
• Линок, я совершила ошибку в 68, а по 99 у меня я проверила, все совпадает
  
  simport, а можете пожалуйста сказать, как вы нашли сумму реализации
• Цитата: можете пожалуйста сказать, как вы нашли сумму реализации

  У вас в пункте 32.3 проводка Д 91 К 68 и сумма 13 279.20
  13 279.20 это 20%, значит сумма реализации 13 279.20 Х 120 / 20
• simport, а можно вас попросить посмотреть самолетики пожалуйста, я их переделала, а все равно не сходится
• Исправила осв исходя из ваших проводок. Желтым исправлены ошибки.
  у вас неправильно закрыт 25 счет. Остатка быть не должно.
  И еще 28 счет два раза идет одна и та же проводка Дт 28 Кт 25 - 509,24 в 14 и 27 хоз. операции.
  Считаю что в 27 хоз. операции этой проводки быть не должно. Вы уже все операции по браку закрыли в 14 хозоперации.
  и по 10 хоз. операции почему расходы по больничному поставили на 20.1,  там должна быть проводка Дт 69 Кт 70 (исходя из того что задача старая)
• Линок, я видела проверяла и исправляла свои ошибки, можете пожалуйста посмотреть теперь с более правильным документом, очень вас прошу, и извините за неудобство, я очень вам благодарна  и огромное вам 🙏💕
  Теперь расхождение не такое большое, но все равно есть и я уже сама запуталась
  По поводу больничного, нас преподаватель сказал, что их нужно кому то начислять, на выбор, вот и выбрала рабочим на двигатель 1 (20.1)
  
  Линок, в остатке 20.1 и 20.2 нам преподаватель сказала, что должен быть НП (на 20.1 - 8800, а у двигателя 20.2 - 9430)
• Цитата: Линок, в остатке 20.1 и 20.2 нам преподаватель сказала, что должен быть НП (на 20.1 - 8800, а у двигателя 20.2 - 9430)

  я поняла что остатки должны быть 8800 и 9430, но проблема в том что вы не выходите на такой остаток, если из оборота по дебету вычесть оборот по кредиту.
• Линок, а что тогда делать?
• основная проблема в том что вы невнимательно разносите счета по самолетикам, ну и в самом журнале хоз. операций были ошибки.
  Посмотрите мой журнал Хозопераций с исправлениями и ОСВ.
• Линок, можно ли вас попросить мне подробно объяснить по каждому исправлению, ибо я не очень понимаю как получаются у вас исправленные суммы и куда пропадают остатки, которые высчитала я
• Остатки на конец периода у вас по многим счетам неправильно рассчитаны, например по 01 счету 421201+157075,6 -105864 =72412,60 , у вас  же  72412
  по 19 счету: 310,2+35171,4-35171,4 = 310,2, у вас же 0.
  И так по многих другим счетам.
  А исправленные суммы по журналу хоз.операций изменились из-за удаления проводки  Дт 28 Кт 25 - 509,24.  и суммы распределения с 25 на 20 счет тоже вы неправильно посчитали ранее.
  В результате чего поменялись суммы по 25,20,43,90,99,84,68 счетам
• Линок, спасибо большое❤
  
  Линок, а можно узнать по поводу распределения общепроизводственных расходов, как вы их распределили